Если вы занимаетесь арбитражем трафика, льете УБТ или просто занимаетесь фрилансом, то рано или поздно встает вопрос о легализации доходов. Заработком в 20-30 тысяч рублей вряд ли заинтересуется налоговая. А вот при доходах от 100000 рублей уже могу быть вопросы. В странах СНГ и России правовой статус криптовалют остается неопределенным, поэтому многие вебмастера выводят USDT на банковские карты или обналичивают средства без уплаты налогов, не задумываясь о возможных последствиях. Однако рано или поздно налоговая служба может заблокировать счета, арестовать средства и наложить штрафы. Чтобы избежать подобных проблем, стоит рассмотреть возможность регистрации самозанятости или индивидуального предпринимательства (ИП). В этой статье разберем, как выгоднее платить налоги и какие способы легализации доходов подойдут арбитражникам.
Почему стоит платить налоги: плюсы и минусы
Оформление ИП или самозанятости позволяет официально платить налоги и избежать штрафных санкций. Основные преимущества:
- Отсутствие штрафов. Согласно статье 122 Налогового кодекса РФ, неуплата или неполная уплата налога для самозанятого в первый раз наказывается штрафом в 20% от незадекларированной суммы, а при повторном нарушении – 100%. ИП, в свою очередь, облагается налогами на доход физических лиц, а штраф за их неуплату может достигать 500 000 рублей (ст. 198 УК РФ).
Статья 122 НК РФ - Вклад в развитие региона. Большая часть налогов идет на финансирование инфраструктуры, медицины, образования и других социальных сфер. Благодаря этому дороги более-менее будут ремонтироваться, а школы и детсады работать.
- Финансовая прозрачность. Официальный доход позволяет беспрепятственно использовать банковские инструменты, получать кредиты и ипотеку. И у налоговой не будут возникать вопросы как была куплена новая ламба на 10к рублей в месяц.
Однако есть и недостатки:
- Снижение прибыли. Чем больше зарабатываешь, тем выше налоговые отчисления. Это нужно учитывать при расчете ROI. Если на это не обращать внимание, то можно легко заливать в минус, думая, что у вас все хорошо. А с недавнего времени в РФ действует прогрессивная шкала налогообложения. Зарабатываете свыше 2,4 млн рублей в год – извольте платить больше 13%.
Прогрессивная шкала налогов - Вопросы с пенсионными накоплениями. Самозанятые не имеют обязательных пенсионных отчислений, но могут приобретать стаж самостоятельно. В 2025 году один год стажа стоит около 59 000 рублей. ИП платят обязательные страховые взносы, даже если деятельность не ведется. Грубо говоря, если вы арбитран, то на пенсию не рассчитывайте.
Что будет, если не платить налоги?
- Юридические последствия. Уклонение от налогов может привести к штрафам (100 000–500 000 рублей), принудительным работам или даже уголовной ответственности. Скорей всего налоговая заинтересуется не самим фактом поступления средств, а при больших покупках. К примеру вы декларируете доход 25к рублей в месяц на протяжении нескольких лет и внезапно покупаете квартиру за 15 млн рублей без ипотеки. Ждите письма с приглашением в ФНС.
- Проблемы с банками. Банки с осторожностью относятся к клиентам без официальных доходов, что затрудняет получение кредитов и ипотеки.
- Риск блокировки счетов. ФНС может признать деятельность незаконной предпринимательской, что грозит административной и уголовной ответственностью.
Если доходы не превышают $100–150 в месяц, налоговая вряд ли заинтересуется такими суммами. Однако если арбитраж становится основным источником дохода (от $1 000–1 500 и выше), лучше оформить самозанятость или ИП.
Как оформить самозанятость
Самозанятость подходит, если годовой доход не превышает 2,4 млн рублей, а работники не нанимаются. В сфере арбитража можно использовать вид деятельности “Маркетинг, реклама”. Самозанятым запрещено перепродавать товары, что может создать сложности для товарного арбитража.
- Налоговая ставка: 4% при работе с физлицами, 6% – с юрлицами и ИП. Есть налоговый вычет 10 000 рублей.
- Оформление: через приложение “Мой налог” или банк (процесс занимает 2–6 дней).
Приложение “Мой налог”
Здесь вам понадобится паспорт, ИНН и номер телефона. Если есть заполненный аккаунт на госуслугах с этими данными, то можно сразу использовать его. Скачиваем приложение на свой смартфон, входим под аккаунтом госуслуг и подаем заявку на оформление самозанятого. Как правило, одобрение приходит в течение дня.
После одобрения и авторизации можно формировать счета и чеки. Оплачивать налог на профессиональный доход можно прямо из приложения.
Банк
В приложении банка тоже можно подать заявку на самозанятого. Например, в Сбере это называется “Свое дело”. Банк самостоятельно соберет документы, отправит на проверку и даст вам ответ.
Как открыть ИП
ИП подойдет, если годовой доход превышает 2,4 млн рублей или планируется работа с сотрудниками.
- Налоговые режимы:
- Общая система налогообложения (ОСНО): 13% налога на доход, затем прогрессивная шкала.
- Упрощенная система налогообложения (УСН): 6% от дохода или 15% от дохода за вычетом расходов.
- Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН): 8% (доходы) или 20% (доходы минус расходы), упрощенный вариант без необходимости сдачи деклараций.
- Оформление: заполняется форма №Р21001, указываются ОКВЭД (чаще всего – 73.11 “Деятельность рекламных агентств”), оплачивается госпошлина 800 рублей. Регистрация занимает около трех дней.
Как легализовать USDT
В России криптовалюта считается имуществом, что создает сложности для самозанятых (им запрещена торговля имуществом). Однако доходы от майнинга или работы с криптой можно декларировать через “Мой налог”. Главное – вовремя декларируйте доходы и по возможности заключайте договора.
Если вы работаете с партнерками, то вероятно получаете выплаты в криптовалюте USDT. Обмен крипты на фиат это уже рискованное мероприятие, но другой вариант это менять на наличку, что не очень удобно. Поэтому самая популярная схема получения и легализации доходов от арбитража это принимать в USDT, менять через P2P на рубли и сразу формировать чеки в приложении “Мой налог”.
От автора: Я получаю выплаты с партнерок в USDT TRC20 и меняю их в P2P обменнике с bestchange. Я нашел один хороший обменник, с которым работаю постоянно. Это уменьшает риски быть заблокированным по 115 или 161-ФЗ. Обязательно проводите обмены в проверенных обменных пунктах.
Для ИП возможны следующие варианты:
- Вывод через сервисы, такие как BestChange, которые позволяют обменивать USDT на расчетный счет ИП с налоговой ставкой 6%.
- Вывод через зарубежные компании. Некоторые предприниматели открывают счета в дружественных юрисдикциях и выводят криптовалюту через партнеров.
Перед использованием обменников важно проверять их репутацию, чтобы избежать проблем с блокировкой средств.
Заключение
Решение о легализации доходов остается за каждым арбитражником. Однако стоит помнить, что налоговые службы обладают инструментами для выявления схем сокрытия прибыли. Если доходы стабильны и значительны, лучше своевременно оформить статус самозанятого или ИП, чтобы избежать проблем с законом и пользоваться финансовыми преимуществами официального дохода.
